Umsatzsteuervoranmeldungen drucken
Das Programm dient zum Erstellen der Umsatzsteuermeldung. Die Liste wird für den in den Auswahlkriterien angegebenen Zeitraum gedruckt. Alle Buchungen können einzeln oder als Summe pro Konto gedruckt werden.
Organschaft:
Die umsatzsteuerliche Organschaft bezeichnet eine Gruppe von gemeinsam besteuerten Tochterunternehmen eines Konzerns. Der Organträger erhält vom Finanzamt eine einheitliche Steuernummer für die Abgabe der Umsatzsteuermeldung.
Organträger: Unternehmen des Firmenverbundes, das die Umsatzsteuermeldung für alle Unternehmen entrichtet.
Einrichtung im Programm 'Firmen', Lasche 'Allgemein':
Durch Markierung des Feldes 'Organträger' wird der Organträger definiert.
Ist der Organträger markiert, so müssen die Felder Steuernummer und Bundeslandnummer gepflegt werden, da diese Grundlage für die Meldung sind.
Im Feld 'Firma für Organträger' wird die Zugehörigkeit zu einer Organschaft dokumentiert. Alle Unternehmen, die zu der Organschaft gehören, müssen in diesem Feld die Firmennummer des Organträgers hinterlegt haben.
Im Programm 'Umsatzsteuermeldung abrufen' wird im Feld 'Firma für Organträger' die Firmennummer für den Organträger eingegeben.
Ist die Checkbox 'Einzelsätze drucken' markiert und im Firmenstamm die Landesversion Ungarn aktiviert, dann werden zusätzliche Listen für Kunden und Lieferanten erzeugt, auf denen alle im angegebenen Zeitraum gebuchten Rechnungen und Gutschriften aufgelistet werden, falls eine Rechnung oder Gutschrift einen Steuerbetrag größer oder gleich einem fest vorgegebenen Betrag (Stand Juni 2016 sind das 1 Mio HUF) hat oder die Summe aller Steuerbeträge dieser Rechnungen und Gutschriften mindestens diesem Betrag entspricht.
Elektronische Übermittlung an HMRC (Landesversion Großbritannien)
Wenn im Firmenstamm die Landesversion Großbritannien aktiviert ist, werden die Daten der Umsatzsteuermeldung in die Datei FUSGBP geschrieben. Voraussetzung für eine korrekte Berechnung sind dabei die Einstellungen in der Tabelle " variable Umsatzsteuerzeilen (FRDUS1) ". Die Datensätze können anschließend mittels des Listprogramms " Umsatzsteuermeldungen GB (MTD) (FB52053) " eingesehen und elektronisch an die britische Steuerbehörde HMRC übermittelt werden. Die Übermittlung kann auch direkt über das Batchabrufprogramms " Umsatzsteuermeldung GB (MTD) (FB52050) " erfolgen.
Voraussetzung für die Übermittlung ist eine erfolgreiche Authentifizierung bei HMRC. Dies geschieht mit Hilfe des Programms " HMRC-Authentifizierung durchführen (FB52052) ".
Felder
Druckgrenze für Umsatzsteuervoranmeldung angeben
| Feldbezeichnung | Erklärung | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Organträger | In diesem Feld wird die Firmennummer des Organträgers eingegeben. Die zulässigen Firmen sind im Firmenstamm hinterlegt und können über den List-Button angezeigt werden, wenn das Feld ein Eingabefeld ist. Über die Firmenberechtigungsdatei wird bestimmt, welche Sachbearbeiter mit welcher Firma arbeiten dürfen. Es können jedoch programmspezifische Einschränkungen vorliegen. Die Firmennummer darf alphanumerisch sein, jedoch keine Sonderzeichen enthalten. | ||||
| Zeitraum | Kennzeichnet das Datum, zu dem eine Zahlungs-, Rechnungs- oder Belegbuchung buchhalterisch wirksam wird. Das Buchungsdatum wird im Buchungsprogramm gegen die Kalenderdatei geprüft und muss innerhalb einer zulässigen Periode liegen. | ||||
| Umsatzsteuerzeile | Die Umsatzsteuerzeile wird bei der Umsatzsteuervoranmeldung benötigt. Die Mehrwert- bzw. Vorsteuerkonten sowie die Konten, auf denen Erlöse, Erlösschmälerungen usw. gebucht werden, und deren Umsätze in der Umsatzsteuervoranmeldung benötigt werden, sollen eine Zeilennummer gemäß der Umsatzsteuervoranmeldung erhalten. Wichtig ist, dass auch den Mehrwertsteuerkonten Zeilennummern zugeordnet werden.
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| Einzelsätze drucken | Dieses Feld steuert, ob Einzelsätze gedruckt werden sollen oder nicht. Beim Drucken von Einzelsätzen wird jede Steuerbuchung gedruckt. Sollen keine Einzelsätze gedruckt werden, wird für jede Kontonummer eine Zeile mit der Summe des Buchungsbetrages und der Summe des Steueranteils gedruckt. Gültige Werte:
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| Art der Verarbeitung | Über die Auswahl wird festgelegt wie die Verarbeitung der Bewegungen im ausgewählten Meldezeitraum erfolgen soll. Zu meldende Bewegungen sind alle Ausgangsrechnung mit Buchungsdatum im Abrufzeitraum und alle Eingangsrechnungen deren Eingangsdatum nicht nach dem Ende des Abrufzeitraums liegt sowie Sachbelege mit melderelevantem Steuerschlüssel mit Buchungsdatum im Abrufzeitraum. Die einzelnen Ausprägungen sind unter FB52040_FB52040_IVKK Detail beschrieben. | ||||
| elektron. Meldung | Dieses Kennzeichen steuert, ob für einen Deutschen bzw. Österreichischen Mandanten die Umsatzsteuer-Voranmeldungsdaten als XML-Datei in einem bestimmten Pfad abgelegt werden soll. der Pfad wird über die Registrierungsdaten festgelegt.
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