Währungen
Funktionsbeschreibung
Mit der Währungsverwaltung können Sie Kurse (Geld-, Brief-, Plankurs, offizieller Finanzamtskurs) für die betreffende Währung pflegen. Diese werden bei den Buchungen in Fremdwährung zum Umrechnen benutzt. Als Identifikation werden die banküblichen Währungsabkürzungen verwendet, die in einer Tabelle gepflegt werden.
Der Schlüssel für die Verwaltung der Währung bildet die Währung und ein Gültigkeitsdatum, ab dem der Kurs gültig ist.
Die Hauswährung ist mit Kurs 1,0000 zu hinterlegen.
Hinweis
Bitte beachten Sie: Evtl. vorhandene Einträge in Tabelle FRD117 werden hier bei der Neuanlage eines Kurses als Default-Werte eingefügt!
- Allgemein:
° Währungsschlüssel
° Kurs gültig ab
° Währungsdimension - Kurse und Sachkonten:
° Geldkurs
° Briefkurs
° Plankurs
° Ofz. Finanzamtskurs
° Notationsart
° Neutraler Aufwand
° Neutraler Erlös
° Debitor. Aufwand
° Debitor. Erlös
° Kreditor. Aufwand
° Kreditor. Erlös
Die Datenbereiche
Allgemein
- Währungsschlüssel
In diesem Feld wird ein gültiger Währungsschlüssel angegeben. Die gültigen Währungsschlüssel sind in der Tabelle FRD118 hinterlegt. Die hinterlegten Schlüssel entsprechen dem im Bankverkehr gebräuchlichen ISO-Code.
Handelt es sich um ein Eingabefeld, wird über den List-Button eine Liste aller vorhandenen Werte aus der oben genannten Tabelle angezeigt. - Kurs gültig ab
In diesem Feld wird das Datum angegeben, ab dem der eingegebene Kurs gültig ist. - Währungsdimension
In diesem Feld wird die Währungsdimension angegeben.
Kurse und Sachkonten
- Geldkurs
In diesem Feld wird der Kurs angegeben, zu dem die Währung verkauft wird.
Der Geldkurs wird für die Sollbuchungen im Sachkontenbereich und für die Debitorenbuchungen verwendet. - Briefkurs
In diesem Feld wird der Kurs angegeben, zu dem die Währung gekauft wird.
Der Briefkurs wird bei den Habenbuchungen im Sachkontenbereich und bei Kreditorenbuchungen verwendet. - Plankurs
In diesem Feld wird der aktuelle Plankurs angegeben.
Der Plankurs wird für interne Verrechnungen und Bewertungen herangezogen. - Ofz. Finanzamtskurs
In diesem Feld wird der offizielle Finanzamtskurs angegeben.
Wird eine Rechnung nicht in EUR gestellt, findet dieser Kurs bei der Umrechnung der Bemessungsgrundlage Anwendung. - Notationsart
Hier wird angegeben, ob der Umrechungskurs in Mengennotation oder in Preisnotation erfolgt - Neutraler Aufwand
In diesem Feld wird eine Sachkontonummer zur Verbuchung des neutralen Aufwandes angegeben. Über den List-Button werden die gültigen Sachkontonummern angezeigt. - Neutraler Erlös
In diesem Feld wird eine Sachkontonummer zur Verbuchung des neutralen Erlöses angegeben. Über den List-Button werden die gültigen Sachkontonummern angezeigt. - Debitor. Aufwand
Die Unterkontonummer ist ein Bestandteil der Sachkontonummer. Über die Unterkontonummer ist es möglich, ein Sachkonto nach unterschiedlichsten Kriterien aufzuteilen. - Debitor. Erlös
In diesem Feld wird eine Sachkontonummer zur Verbuchung des debitorischen Erlöses angegeben. Über den List-Button werden die gültigen Sachkontonummern angezeigt. - Kreditor. Aufwand
In diesem Feld wird eine Sachkontonummer zur Verbuchung des kreditorischen Aufwandes angegeben. Über den List-Button werden die gültigen Sachkontonummern angezeigt. - Kreditor. Erlös
In diesem Feld wird eine Sachkontonummer zur Verbuchung des kreditorischen Erlöses angegeben. Über den List-Button werden die gültigen Sachkontonummern angezeigt.
Weitere Informationen
Tabellen
Felder
Kurse und Sachkonten
| Feldbezeichnung | Erklärung | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Geldkurs | In diesem Feld wird der Kurs angegeben, zu dem die Währung verkauft wird. Der Geldkurs wird für die Sollbuchungen im Sachkontenbereich und für die Debitorenbuchungen verwendet. | ||||||||
| Briefkurs | In diesem Feld wird der Kurs angegeben, zu dem die Währung gekauft wird.
Der Briefkurs wird bei den Habenbuchungen im Sachkontenbereich und bei Kreditorenbuchungen verwendet. | ||||||||
| Plankurs | In diesem Feld wird der aktuelle Plankurs angegeben. Der Plankurs wird für interne Verrechnungen und Bewertungen herangezogen. | ||||||||
| Ofz. Finanzamtskurs | In diesem Feld wird der offizielle Finanzamtskurs angegeben. Wird eine Rechnung nicht in EUR gestellt, findet dieser Kurs bei der Umrechnung der Bemessungsgrundlage Anwendung. | ||||||||
| Notationsart | Im Feld Notationsart wird angegeben, ob der Umrechungskurs im Währungsstamm in Mengennotation oder in Preisnotation hinterlegt wird. Bei Angabe eines Kurses in Mengennotation ist die Dimension der Währung für die Umrechnung nicht relevant. Eine Kursangabe in Preisnotation gibt Antwort auf die Frage: Was kostet die Fremdwährung bzw. welcher Preis muss für die Fremdwährung bezahlt werden? Eine Kursangabe in Mengennotation gibt Antwort auf die Frage: Wie viel (bzw. welche Menge) Fremdwährung erhalte ich für die Hauswährung? Die Angabe bezieht sich grundsätzlich auf eine Hauswährungseinheit.
d.h. 1 USD entspricht einem Gegenwert in Hauswährung von 0,80 EURO.
d.h. 1 EUR entspricht einem Gegenwert von 1,25 USD.
d.h. 100 USD entsprechen einem Gegenwert in Hauswährung von 80 EUR.
d.h. 1 EUR entspricht einem Gegenwert von 1,25 USD. | ||||||||
| Neutraler Aufwand | In diesem Feld wird eine gültige Sachkontonummer angegeben. Die Sachkontonummer besteht aus Ziffern von "0" bis "9".
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Kurse Konsolidierung
| Feldbezeichnung | Erklärung |
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| Stichtagskurs Konsolidierung | In diesem Feld wird der Kurs der
Währung zum Bilanzstichtag zur Umrechnung der Bilanzkonten angegeben. Hat ein operativer Mandant eine von der Berichtswährung abweichende Hauswährung, so werden bei der Konsolidierung die Salden des operativen Mandanten entsprechend dem im Konsolidierungsmandant zum Wirtschaftsjahresende hinterlegten Stichtags- bzw. Durchschnittskurs umgerechnet. Mit dem Stichtagskurs werden die Bilanzkonten bewertet.
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| Durchschnittskurs | In diesem Feld wird der durchschnittliche Kurs einer Währung über einen Zeitraum zur Umrechung der G+V Konten angegeben. Hat ein operativer Mandant eine von der Berichtswährung abweichende Hauswährung, so werden bei der Konsolidierung die Salden des operativen Mandanten entsprechend dem im Konsolidierungsmandant zum Wirtschaftsjahresende hinterlegten Stichtags- bzw. Durchschnittskurs umgerechnet. Mit dem Durchschnittskurs werden die G+V Konten bewertet.
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Überschriftsformat
| Feldbezeichnung | Erklärung | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Firma f.Währungen | In der angegebenen Firma werden die Währungskurse geführt und verwaltet. Mit Hilfe dieser Funktion besteht die Möglichkeit, eine gemeinsame Kurstabelle für verschiedene handelsrechtliche Firmen zu führen.
Beispiel: handelsrechtliche
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| Währung | Eine Währung wird mit ihren Ausprägungen in der Tabelle FRD118 hinterlegt. Die hinterlegten Währungen entsprechen dem im Bankverkehr gebräuchlichen ISO-Code. Handelt es sich um ein Eingabefeld, wird über den List-Button eine Liste aller vorhandenen Werte aus der oben genannten Tabelle angezeigt. | ||||||||||||||
| Kurs gültig ab | In diesem Feld wird das Datum angegeben, ab dem der eingegebene Kurs gültig ist.
| ||||||||||||||
| Währungsdimension | In diesem Feld wird der Faktor angegeben, der das Verhältnis des im Währungsstamm hinterlegten Kurses einer Fremdwährung in Bezug auf die im Firmenstamm hinterlegte Währung ausdrückt. Beispiel:
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