Abstimmung ZM-/UVA-Meldung Einzelbewegungen

Die Auflistung weist für die Einzelbewegungen je Buchungsperiode, Buchungsjahr, Umsatzsteueridentifikationsnummer und Umsatzsteuerzeil folgende Informationen aus:

  • die Summe der steuerlichen Bemessungsgrundlagen für die Umsatzsteuermeldung
  • die Summe der Bemessungsgrundlagen innergemeinschaftlicher Warenlieferungen
  • die Summe der Bemessungsgrundlagen aus Lieferungen im Rahmen innergemeinschaftlicher Dreiecksgeschäfte
  • die Summe der Bemessungsgrundlagen sonstiger Leistungen, für die der Leistungsempfänger die Steuer schuldet

Die Differenz zwischen den steuerlichen Bemessungsgrundlagen für die Umsatzsteuermeldung einerseits und den Summen der Bemessungsgrundlagen aus innergemeinschaftlichen Warenlieferungen, Lieferungen im Rahmen innergemeinschaftlicher Dreiecksgeschäfte und sonstigen Lieferungen, die in der Zusammenfassenden Meldung gemeldet werden müssen, andererseits, kann in einer eigenen Spalte ausgewiesen werden.

Im Normalfall sollte keine Differenz vorliegen. Sollte sich aufgrund fehlerhaft eingerichteter Stammdaten, nicht korrekt gepflegter Umsatzsteueridentifikationsnummern, oder fälschlicherweise verwendeten Steuerschlüsseln im Buchungsstoff dennoch eine Differenz ergeben, so können genau die fehlerhaften Bewegungen selektiert werden. Zur weiteren Recherche können die Einzelbelege, die der Differenz zugrunde liegen, angezeigt werden.

Eine Selektion ist nach Personenkonto (von/bis), Sachkonto (von/bis), Buchungskreis (von/bis), Belegnummer (von/bis) und Buchungsdatum (von/bis) möglich. Der Aufruf ist nur aus dem Programm 'Abstimmung UVA-/ZM-Meldung' FB32000 möglich.

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